연금저축 vs IRP vs 퇴직연금 절세 효과 비교

‘절세’는 누구에게나 중요한 화두입니다. 특히 노후를 준비하면서 세금 혜택까지 챙기려면, 연금저축, IRP(개인형퇴직연금), 퇴직연금 등 다양한 연금 상품의 차이를 제대로 이해하는 것이 핵심입니다. 2025년 현재 기준으로 이 세 가지 제도의 절세 효과는 무엇이 다를까요?

연금저축 : 자영업자, 프리랜서에게 유리한 선택

연금저축은 금융기관(은행, 보험사, 증권사)을 통해 가입할 수 있으며, 연 400만원까지 세액공제 혜택이 주어집니다. 소득이 있는 누구나 가입할 수 있고, 자영업자나 프리랜서처럼 퇴직연금이 없는 직군에게 특히 유리합니다.

세액공제 : 연 400만원까지, 최대 16.5% 환급

중도 해지시 : 기타 소득세 부과 (주의!)

수령 나이 : 만 55세 이상부터 가능

연금저축은 장기 투자에 적합하며, 일정 수준 이상의 투자 지식을 갖춘 사람이라면 펀드형 상품으로 수익률도 기대할 수 있습니다.

IRP : 직장인 필수템, 퇴직금 통합 관리 가능

IRP는 퇴직금을 관리하거나 추가로 연금저축처럼 납부가 가능한 상품입니다. 연금저축과 함께 최대 700만원까지 세액공제를 받을 수 있고, 직장인의 경우 회사가 퇴직금을 이체해주면 자동으로 연금자산이 됩니다.

세액공제 한도 : 연금저축 400만원 포함 최대 700만원

추가 납부 가능 : 본인이 자유롭게 납입 가능

연금 수령 조건 : 55세 이후 5년 이상 분할 수령시 저율 과세

IRP는 절세 효과뿐만 아니라 자산을 통합적으로 관리할 수 있다는 점에서 최근 관심이 높아졌습니다. 특히 연금저축과 IRP를 병행하면 절세 범위를 더 넓힐 수 있습니다.

퇴직연금 : 자동으로 쌓이는 연금, 운용 방법이 관건

퇴직연금은 회사가 직원의 퇴직금을 대신 적립해 주는 제도로, DB형(확정급여형)과 DC형(확정기여형), IRP로 이관되는 경우가 있습니다. 대부분 직장인이 퇴직 후 받게 될 퇴직금은 퇴직연금 형태로 관리되고 있습니다.

직장인이 기본으로 갖는 연금

운용 방식 제한적 (특히 DB형)

세제 혜택은 직접 납부 시에만 적용

퇴직연금은 본인이 운용에 개입하지 않는 경우가 많지만, DC형이나 IRP로 이관되면 운용성과에 따라 수익률에 큰 차이가 생깁니다. 연금의 수령 시기는 55세 이후이며, 연금 형태로 수령 시 낮은 세율이 적용됩니다.