연말정산 환급금 극대화하는 5가지 절세 포인트

연말이 다가오면 직장인이라면 누구나 기다리는 게 바로 연말정산 환급금입니다. 하지만 단순히 서류를 제출하고 결과를 기다리는 것으로는 부족합니다. 똑같이 급여를 받더라도 세금 공제 항목을 얼마나 꼼꼼히 챙기느냐에 따라 연말정산 환급금은 수십만원에서 많게는 수백만원까지 차이 납니다.

1. 연말정산 환급금 신용카드보다 체크카드, 현금 영수증이 유리하다

연말정산의 기본은 소득공제율입니다. 많은 분들이 신용카드를 주로 사용하지만, 공제율은 결제 수단마다 다릅니다.

(1) 신용카드 : 15%

(2) 체크카드, 현금 영수증 : 30%

(3) 전통시장·대중교통 이용액 : 40%

즉, 연간 사용금액이 총급여의 25%를 초과한 이후부터는 체크카드나 현금 영수증으로 결제할수록 환급금이 늘어납니다.

예를 들어 총급여가 5,000만원이라면 1,250만원까지는 연말정산 공제대상이 아니지만, 그 이후부터는 사용처별 공제율이 적용됩니다.

연말에는 신용카드 대신 체크카드나 현금 영수증 결제 비중을 높여야 연말정산 환급금을 극대화할 수 있습니다.

2. 연말정산 의료비 공제는 ‘본인·부양가족 구분’이 핵심

연말정산 의료비 세액공제는 환급금을 크게 높일 수 있는 절세 포인트입니다.

연말정산 공제 한도는 없지만 본인 및 기본 공제대상자 의료비에 대해 연간 총급여의 3% 초과분이 공제대상입니다.

특히 고액 진료비(수술·입원·치과·보청기 등)는 카드 결제보다는 계좌이체 또는 현금 영수증 발급이 유리합니다.

또한 부양가족이 소득이 적을 경우, 의료비 지출은 소득이 높은 근로자 명의로 처리해야 연말정산시 세금 환급 효과가 더 큽니다.

연말정산 간소화 서비스에서 빠진 비급여 진료비나 안경·렌즈 구입비, 산후조리원비(소득 7천만원 이하 여성 한정)도 직접 입력해 누락 없이 공제받으세요.

3. 연말정산 기부금, 교육비 공제는 ‘증빙 시기’가 중요하다

연말정산 기부금 세액공제는 고액 공제율을 자랑합니다.

정치자금 기부금은 최대 100%, 지정 기부금은 15~30% 세액공제를 받을 수 있습니다.

단, 기부금 영수증의 발급 연도와 결제일이 일치해야 공제가 가능합니다.

기부금 단체가 ‘국세청 공인 지정 기부단체’인지도 반드시 확인하세요.

(1) 교육비 공제는 자녀 학원비는 제외되지만, 대학생 자녀 등록금, 초중고 교복비, 체험학습비 등은 인정됩니다.

(2) 기부금과 교육비는 결제시점을 꼭 해당 연도 12월 31일 이전으로 맞춰야 환급금 반영이 됩니다.

4. 연말정산 주택자금·월세 공제 챙기면 환급금이 확 늘어난다

많은 분들이 놓치는 부분이 바로 주택자금 연말정산 세액공제입니다.

(1) 주택청약종합저축 납입액 : 240만원 한도(연소득 7천만원 이하)

(2) 장기주택저당차입금 이자상환액 : 최대 1,800만원 공제

(3) 월세 세액공제 : 연소득 5,500만원 이하 무주택 세대주, 최대 750만원 한도

특히 월세 세액공제는 12월 안에 임대차계약서와 계좌이체 내역을 반드시 준비해야 적용됩니다.

(4) 신혼부부나 사회초년생은 주택청약종합저축 납입액을 꾸준히 유지하면 장기적으로 환급금과 내집마련 두 마리 토끼를 잡을 수 있습니다.

5. 연말정산 연금저축·IRP는 ‘납입 시점’이 절세 핵심

연금저축과 개인형퇴직연금(IRP)는 연말정산 환급금을 극대화하는 대표적인 상품입니다.

(1) 연금저축 : 연 400만원 한도, 세액공제율 13.2~16.5%

(2) IRP : 연금저축 포함 최대 700만원까지 세액공제

예를 들어 연소득 5,500만원 이하인 근로자가 700만원을 납입하면 최대 115,500원의 연말정산 환급 효과를 볼 수 있습니다.

단, 연금저축과 IRP 납입액은 12월 31일까지 실제 납입 완료되어야 공제 대상이 되며, 이체 지연시 내년 공제로 넘어갑니다.

(3) 연말정산 환급금뿐 아니라 노후 준비까지 가능한 이중 절세 전략으로 가장 효율적인 선택입니다.

6. 연말정산 환급금 극대화, 결국 ‘타이밍과 꼼꼼함’

연말정산 환급금 극대화하는 5가지 팁의 핵심은 ‘미리 준비하고 증빙을 빠짐없이 챙기는 것’입니다.

신용카드보다 체크카드를 무심코 지나친 의료비·기부금·월세 증빙까지 꼼꼼히 챙기면 수십만 원의 차이를 만들 수 있습니다.  연금저축과 IRP 납입도 연말 전 미리 확인해 두세요.

지금이라도 위의 5가지 절세 팁을 점검하면, 올해 연말정산 환급금 극대화는 충분히 가능합니다.

2025년 연말정산 절세 체크리스트 및 공제 항목별 절세 팁