ISA 계좌 서민형 가입 조건
ISA 계좌 서민형 가입 대상
근로소득 또는 사업소득이 있는 자 (무직자는 가입 불가)
총급여 5,000만원 이하 또는 종합소득 3,800만원 이하
만 19세 이상(병역 이행자는 18세 가능)
기존 ISA 계좌가 없는 경우 신규 개설 가능
ISA 계좌 서민형 가입시 서류
신분증 : 주민등록증 또는 운전면허증
소득 증빙자료 : 근로소득 원천징수 영수증, 종합소득세 신고서 등
기타 서류 : 금융기관에서 요구하는 별도의 서류(필요시 추가)
ISA 계좌 서민형 세제 혜택
5년 이상 유지시 순이익 400만원까지 비과세 (일반형은 200만원)
비과세 한도를 초과한 이익은 9.9% 분리과세 (기본 금융 소득세 15.4%보다 유리)
운용 중에 발생하는 배당소득세 및 이자소득세 면제
연간 납입 한도 2,000만원 (총 1억 원 한도)
ISA 계좌 서민형 활용 방법
ISA 계좌 서민형은 단순한 절세 계좌가 아니라, 다양한 투자 전략을 실행할 수 있는 도구입니다.
안정적인 자산운용 : 예·적금, 채권형 펀드를 활용하여 원금 손실을 최소화하면서 절세 혜택을 누릴 수 있습니다.
중장기 투자 : 5년 이상 장기 투자하면 세제 혜택을 극대화할 수 있습니다.
주식 및 ETF 투자 : 국내 주식 및 해외 ETF를 활용해 공격적인 투자도 가능합니다.
중도 해지시 불이익
ISA 계좌 서민형을 유지하지 못하고 중도 해지할 경우 다양한 불이익이 발생할 수 있습니다.
비과세 혜택 박탈 : 계좌 유지 기간이 5년 미만이면 기존에 받았던 비과세 혜택이 사라지고, 발생한 수익에 대해 일반 금융 소득세(15.4%)가 부과됩니다.
세제 혜택 반납 : 이미 적용받은 세제 혜택이 소급 적용되어 환수될 수 있습니다.
투자 손실 위험 : 시장 변동성이 큰 투자상품에 가입한 경우, 적절한 타이밍이 아닌 중도 해지는 원금 손실 가능성이 있습니다.
가입 기간 동안 가입 조건을 충족하지 못하는 경우
ISA 계좌 서민형을 가입 후 총급여나 종합소득이 증가해 가입 조건을 초과하는 경우, 다음과 같은 조치가 필요합니다.
기존 계좌 유지 가능 : 가입 후 조건을 초과하더라도 기존 ISA 계좌 서민형은 유지할 수 있으며, 기존 세제 혜택도 보장됩니다.
신규 가입 제한 : 이후 새로운 ISA 계좌 서민형 계좌 개설이 불가능할 수 있으며, 일반형 ISA로만 가입할 수 있습니다.
납입 제한 가능성 : 일부 금융기관에서는 서민형 자격 상실시 추가 납입을 제한할 수도 있으므로 금융사별 규정을 확인해야 합니다.
일반형 ISA에서 ISA계좌 서민형으로 자동 전환
일부 금융기관에서는 고객이 별도로 신청하지 않아도 소득 요건을 충족하는 경우 일반형 ISA에서 ISA계좌 서민형으로 자동 전환하는 서비스를 제공합니다. 자동 전환이 이루어지려면 다음 조건을 충족해야 합니다.
가입시 자동 전환 동의 : ISA 개설시 금융기관에서 자동 전환을 신청해야 합니다.
소득 변동 확인 절차 : 금융기관이 세무당국의 소득 자료를 확인하여 요건 충족 여부를 검토합니다.
연말 또는 분기별 자동 변경 : 일정 주기(연말 또는 분기)마다 소득 조건을 충족하면 자동으로 ISA계좌 서민형으로 전환됩니다.
고객 안내 절차 : 자동 전환이 이루어진 경우, 금융기관에서 고객에게 전환 사실을 알립니다.
자동 전환을 원하지 않는 경우 금융기관에 별도 요청할 수도 있으며, 전환 후에도 기존 투자 내역 및 납입 금액은 유지됩니다.
